"С.И. Цветков. Методика выявления межрегиональных связей при расследо" - читать интересную книгу автора

специальное образование или практику работы в финансовых
органах и знающие изъяны в организации кредитования по
безналичному расчету.
Имеются факты, когда участники хищений с целью затруд-
нения работы правоохранительных органов по их поиску и
обнаружению использовали подложные документы на чужое имя,
фиктивную прописку и использовали все это для оформления
и регистрации коммерческих структур, открытия расчетных и
лицевых счетов (особенно это характерно для лиц, прибывших
в Россию из регионов Кавказа для совершения таких хищений)
В ходе расследования лица, задержанные при попытке рас-
поряжения женежными средствами по подложным авизо или уже
распорядившиеся этими средствами, часто избирают тактику
отрицания своей причастности к мошенничеству с подложным
авизо, пытаются занять позицию лиц введенных в заблужде-
ние, обманутых, и тем самым избежать уголовной ответствен-
ности.
К показаниям этих лиц следует относиться критически,
анализировать их, сопоставлять с изъятыми документами о
движении подложных авизо и платежных поручений, с содержа-
нием изъятых при обыске черновиков, записных книжек,
переписки со сведениями о телефонных переговорах.
Обращать внимание на дачу по обстоятельствам преступле-
ния различных, порой взаимоисключающих показаний и исполь-
зовать это в тактике разоблачения во лжи. Выяснять мотивы
дачи ложных показаний.
Особенно критически следует относиться к показаниям в
части "случайных встреч" с лицами, которые перечислили
кредит по подложным авизо. Нужно самым подробным образом
выяснять все данные об этих лицах, требовать описания их
внешности (составления субъективного портрета), объяснения
почему предоставлен кредит, какие его выполнения были
предъявлены (сопоставить с имеющимися договорами, контрак-
тами, их реальностью, использовать это для установления
истины по делу).
При допросах необходимо выяснить:
- вопросы о связях между коммерческими структурами, упомя-
нутыми в подложных документах и их руководителями;
- имеются ли договоры о совместной деятельности, требовать
их предъявления и выяснить, имеет ли коммерческая структу-
ра к ним отношение;
- выполнен ли договор, имелась ли реальная возможность его
выполнять, какое отношение имеет коммерческая структура к
товару, названному в договоре;
- принимало ли лицо участие в оформлении авизо или платеж-
ных поручений;
- с помощью какой пишущей машинки исполнен текст (изъять
образцы);
- вносил ли лично какие-либо записи, или исполнял ли
подписи на бланке авизо;