"Добровольное страхование" - читать интересную книгу автора (Кузнецова Оксана Владимировна)

6.3. Есть ли гарантии? Критерии выбора подходящей страховки

Прежде чем определиться с видом и конкретными условиями страхования, важно выбрать проверенного временем страховщика. Необходимо быть уверенным в том, что выбранная страховая компания будет надежной и ее финансовое благополучие в ближайшие десятилетия останется стабильным.

Учитывая стремительно меняющиеся условия отечественной экономики, оценить риски очень сложно. Однако есть несколько положений, которыми следует руководствоваться, чтобы оценить уровень страховщика. Критерии «отбора» вкратце таковы.

1. Наличие государственной лицензии. Страхование является лицензируемым видом деятельности. Лицензия выдается на срок до пяти лет, а после истечения срока – переоформляется (продляется).

2. Высокая официальная рейтинговая оценка надежности компании. Рейтинг – это серьезное исследование, основывающееся на анализе взаимного влияния множества различных факторов: специфики деятельности компании, ее финансовых показателей, положения на рынке и др. Такие исследования проводятся специальными рейтинговыми агентствами. Существует пять международных рейтинговых агентств, проводящих исследования подобного рода: Standard amp; Poor's Corporation, Moody's Investors Service, Fitch IBCA, Weiss Research Inc., A M. Best Co. Среди российских рейтинговых агентств можно выделить «Эксперт РА», «Интерфакс». Именно оценкам этих организаций можно в полной мере доверять.

Следует отличать понятие «рейтинг» от понятия «листинг». Листинг представляет собой перечисление компаний, выстроенныхв порядке убывания по какому-либо критерию, например по объему продаж. Такие данные, часто публикуемые в периодической литературе или используемые на биржах, не могут считаться официальной рейтинговой оценкой.

3. Надежность учредителей страховой компании. Известно, что компании, которые входят в состав финансовых холдингов, более стабильны.

4. Перестрахование рисков в крупной и известной компании. Важно знать, где страховая компания перестраховывает риски. Это делается для того, чтобы при осуществлении крупной выплаты по страховому случаю «первичным» страховщиком перестраховщик мог взять часть расходов на себя. Перестрахование исключает возможность банкротства компании вследствие неспособности отвечать по своим обязательствам перед другими клиентами.

К сожалению, российский рынок перестрахования недостаточно развит, и ведущие российские страховые компании перестраховывают крупные риски в крупных западных компаниях, таких как «Munich Re», «Swiss Re», «Skor», «Allianz AG».

Перестраховщик, если он не является резидентом Российской Федерации, обязан иметь высокую рейтинговую оценку одного из международных рейтинговых агентств.

5. Надежный механизм инвестирования прибыли страховой компании. Полученные средства компания должна инвестировать в надежные активы, где риск минимален. Это не сулит «золотых гор», зато несет стабильность. Весьма надежны для инвесторов государственные ценные бумаги, в том числе бумаги иностранных государств; банковские депозиты; недвижимость; драгоценные металлы. Если страховая компания приобретает ценные бумаги, то это должны быть так называемые голубые фишки – их выпускают крупные компании, хорошо зарекомендовавшие себя на рынке.

Серьезные компании, давно занимающиеся накопительным страхованием жизни, предлагают широкий спектр страховых программ. У вас должна быть возможность выбрать сроки накопления, периодичность получения выплат и внесения взносов. Когда компания предлагает только одну программу страховой защиты жизни и не предлагает вариантов, то вряд ли она заслуживает внимания.

6. Условия страхования. После того как выбор страховщика сделан, можно подумать и о конкретных условиях страхования. Общая схема, по которой работает накопительная страховка, выглядит следующим образом.

Заключив договор со страховой компанией, страхователь в течение определенного времени делает страховые взносы на установленную сумму. Страховщик эту сумму инвестирует, а по истечении оговоренного срока выплачивает клиенту накопленную за это время сумму плюс дополнительный инвестиционный доход. Гарантированный уровень такого дохода устанавливается в договоре и изменению в меньшую сторону не подлежит. Обычно его величина небольшая – 2–5 % годовых.

Условия накопления обычно разнообразны и по суммам, и по срокам. С учетом финансовых возможностей для себя вы должны решить:

1) какую сумму дополнительно к государственной пенсии вы хотите получать;

2) какие сроки выплаты будущего дохода вы видите перед собой;

3) хотите ли вы получить всю сумму накоплений единовременно по окончании срока действия договора страхования или же по частям в течение определенного периода времени, скажем, до конца жизни;

4) с какой периодичностью вам удобнее вносить страховые взносы – ежемесячно, ежеквартально, единовременно.

Например, в договоре можно определить, что взносы вы уплачиваете раз в квартал до достижения 5 0-летнего возраста, а после желаете получать 10 тыс. руб. ежемесячно до конца жизни. На основании ваших пожеланий страховщик рассчитает размер страховой премии – тех платежей, которые вы будете уплачивать в течение определенного срока, для достижения своих пожеланий.

Размер платежей для каждого клиента страховая компания определяет дифференцированно; он зависит от возраста, состояния здоровья и пола клиента. При заключении договора придется пройти полное медицинское обследование. Платить за обследование придется из своего кармана, а проходить в том медучреждении, которое назначит страховщик. Редко, но бывает, что результаты обследования компанию не удовлетворяют, и тогда клиенту отказывают в заключении договора.

В России льготное налогообложение договоров личного страхования применяется только в отношении работодателей – юридических лиц в том случае, когда они заключают страховой договор в пользу своих работников. При заключении индивидуальных страховых договоров гражданами налоговые льготы предусмотрены не во всех случаях. Так, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) при получении денег от страховой компании нужно будет заплатить в пользу государства, если эти выплаты не произведены:

– в случае смерти (при любом сроке действия договора);

– при дожитии, если срок действия договора составляет не менее пяти лет и его условия не предусматривают выплаты в течение этого периода в пользу застрахованного;

– при дожитии при любом сроке действия договора, но с условием, что страховая выплата превышает сумму уплаченных премий не более чем на ставку рефинансирования ЦБ РФ.

В настоящее время ставка рефинансирования составляет 10 % годовых и имеет тенденцию к снижению. Доход по банковским вкладам, превышающий ставку рефинансирования, облагается по ставке 35 % (п. 2 ст. 224 НКРФ).

Все перечисленные выше случаи являются налоговыми вычетами. Вычет применяется по заявлению гражданина. Лицу, самостоятельно заполняющему ежегодную форму декларации НДФЛ, необходимо дополнительно направить в налоговый орган заявление о применении налогового вычета. Обычно за работника это делает работодатель. Страховая организация в случае необходимости сама удержит со своего клиента налог.

Чтобы окончательно оценить плюсы и минусы накопительного страхования по сравнению с другими возможностями накопления, воспользуйтесь сравнительной таблицей, представленной ниже: